Коммерческие банки являются юридическими лицами и относятся к категории кредитных организаций. Признание их финансовой несостоятельности осуществляется в соответствии с положениями закона «О банкротстве кредитных организаций» от 1999 года.
Содержание
- 1 Основания для банкротства
- 2 Заявление о банкротстве
- 3 Особенности признания финансовой несостоятельности
- 4 Стадия наблюдения для кредитных организаций
- 5 Особенности проведения конкурсного производства
- 6 Последовательность ликвидации коммерческих банков
- 7 Очередность выплат кредиторам
- 8 Что делать вкладчикам и заемщикам
Основания для банкротства
Признание финансовой несостоятельности банковской организации может оформляться как добровольно, по инициативе руководства или основателей,
так и через суд. Основанием служит невозможность выполнять свои финансовые обязательства перед кредиторами.
Порядок банкротства коммерческого банка, в первую очередь, подразумевает отзыв лицензии Центробанка (каждая банковская компания получает от Центрального банка лицензию на предоставление услуг). Причины для отзыва лицензии перечислены в статье 20 закона «О банках и банковской деятельности».
В числе данных причин указывается и неспособность организации удовлетворять свои финансовые обязательства.
Заявление о банкротстве
Право инициировать банкротство коммерческого банка есть у:
- основателей юридического лица (копия заявления должна быть отправлена в Центробанк);
- кредиторов банка (физические, юридические лица или индивидуальные предприниматели, перед кото
рыми организация имеет непогашенную задолженность); - государственных организаций;
- Банка России.
Заявление подается в арбитражный суд в регионе, где зарегистрирован банк. Принято оно будет при следующих обстоятельствах:
- Если обязательства не погашаются в течении месяца с момента наступления срока для их выполнения при условии, что размер задолженности превышает тысячу МРОТ (7,5 миллионов рублей).
- Если на протяжении трех месяцев юрлицо не выполняет никаких действий по долгу, превышающему 300 тысяч рублей.
- После отзыва лицензии Центробанком, независимо от размера задолженности.
Особенности признания финансовой несостоятельности
Этапы банкротства юридических лиц включают:
- наблюдение;
- финансовое оздоровление;
- внешнее управление;
- конкурсное производство.
В случае с кредитными организациями второй и третий этапы не применяются, а первая стадия становится формальностью. Основным этапом является конкурсное производство, подразумевающее продажу имущества и ликвидацию компании.
Процедура банкротства коммерческого банка регулируется статьей 61 Гражданского кодекса РФ и положениями закона «О несостоятельности кредитных организаций».
В ГК допускается два варианта ликвидации коммерческих банков (статья 65):
- посредством судебного заседания (дело должен рассматривать исключительно арбитражный суд);
- в добровольном порядке (если между должником и кредиторами достигнуто мировое соглашение).
Стадия наблюдения для кредитных организаций
Этап наблюдения обычно подразумевает анализ финансового состояния должника, законности действий руководства или учредителей. Назначаемый временный управляющий проверяет отчетность фирмы, а затем 
докладывает в арбитражный суд о результатах проверки. Если заявление о банкротстве подано представителями компании-должника, кредиторами или третьими лицами, то данная стадия не теряет своей актуальности.
В случае, когда инициатором выступает Центробанк, что является наиболее распространенным вариантом, стадия наблюдения становится формальностью, поскольку перед отзывом лицензии у коммерческого банка, проводится проверка, определяющая баланс активов и пассивов, причины ухудшения финансовой ситуации и т.д. Проводить ее повторно нет смысла.
Особенности проведения конкурсного производства
Стадия конкурсного производства подразумевает продажу имущества на специально организованном для этого аукционе, направление средств на удовлетворение требований кредиторов и ликвидацию компании. Конкурсное производство,
согласно законодательству, не должно продолжаться более 12 месяцев с момента открытия, однако решением суда этап может быть продлен дополнительно на 6 месяцев.
Порядок банкротства коммерческого банка на этой стадии подразумевает составление реестра кредиторов, который формируется на протяжении двух месяцев с момента открытия конкурсного производства. Когда список составлен, на протяжении 6 месяцев назначенный управляющий должен представить промежуточный ликвидационный баланс (перечень имущества, подлежащего изъятию и последующей реализации на торгах).
Последовательность ликвидации коммерческих банков
Положение Центрального Банка № 274 регламентирует порядок ликвидации кредитных организаций, включая коммерческие банки:
- Конкурсный управляющий должен опубликовать в печатных изданиях информацию о признании банка банкротом и указать данные, по которым кредиторы могут предъявлять свои требования.
Создаются подразделения ликвидационной комиссии для работы с филиалами банка.- Если известны адреса кредиторов, они уведомляются о ликвидации банковской организации.
- Оцениваются имеющиеся у банка активы и пассивы, включая имущество компании.
- Рассматриваются требования кредиторов, согласно поданным заявлениям.
- Составляется промежуточный ликвидационный баланс.
- Реализуется имущество и активы банковской компании на торгах.
- Выплачиваются полученные средства кредиторам, согласно установленной законом очередности.
- Составляется отчет о ликвидации банка и утверждается с представителями компании и территориальным отделом ЦБ.
Очередность выплат кредиторам
Когда оформляется банкротство коммерческого банка, требования кредиторов погашаются в следующей очередности:
- Сначала должны быть погашены долги перед ликвидационной комиссией (пошлины, взносы, вознаграждения управляющему и т.д.).
- Далее производятся выплаты по трудовым договорам (зарплаты, больничные, отпускные).
- В третью очередь выполняются обязательства перед другими банками (сначала долг перед ЦБ, а потом перед другими компаниями).
- Выполняются расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами.
- Удовлетворяются требования прочих кредиторов (в числе которых и вкладчики банка).
Что делать вкладчикам и заемщикам
Узнать о том, что в отношении банка, где вы храните свои деньги, начато конкурсное производство,
можно в газете «Коммерсантъ». В данном издании постоянно публикуется список обанкротившихся юрлиц.
В первую очередь необходимо собрать доказательство того, что банк имеет перед вами задолженность (договор и прилагающиеся к нему документы). Затем составляется заявление с требованием включить вас в реестр кредиторов и с приложенной документацией отправляется по указанному в газете адресу.
На протяжении месяца заявление должно быть рассмотрено и по нему будет вынесено решение. Вкладчика уведомят об этом специальным извещением.
Для заемщиков процедура банкротства коммерческого банка никаких существенных изменений не подразумевает. Нужно продолжать и дальше платить кредит, пока не будет прислано извещение о смене реквизитов (после продажи активов банка).
