Под банкротством или финансовой несостоятельностью подразумевается невозможность физическим лицом, индивидуальным предпринимателем или компанией выполнить возложенные на них финансовые обязательства. В преимущественном большинстве случаев речь в данном случае идет о кредитах, однако задолженность может быть и по налогам, таможенным платежам, коммунальным платежам и т.д.

Однако признание финансовой несостоятельности может осуществляться с некоторыми нарушениями. Они бывают не только административными, но также и уголовными. Криминальные банкротства распространены в отрасли признания финансовой несостоятельности юридических лиц. При банкротстве ИП и физлиц такие нарушения единичны.уголовные преступления при банкротстве

Виды уголовных преступлений при банкротстве

Если оформляется финансовая несостоятельность любой категории граждан, в процессе обращается внимание на поиск признаков фиктивного или преднамеренного банкротства. Именно эти нарушения квалифицируются как уголовно наказуемые экономические преступления.

Суть фиктивного банкротства – это признание финансовой несостоятельности в тот момент, когда на деле должник или юридическое лицо могут выполнить свои финансовые обязательства в полном объеме.

Преднамеренным называется банкротство, когда к финансовой несостоятельности привели умышленные действия со стороны должника непосредственно или его представителей (руководства компании).

Цели уголовных преступлений экономического характера

По сути, целью как фиктивного, так и преднамеренного банкротства, является получение прибыли в определенном виде.

криминальное банкротствоЕсли при фиктивном банкротстве должник рассчитывает получить отсрочку для выплаты долга, уменьшение суммы обязательных платежей или же другие привилегии. Кредиторы идут на это по той причине, что для них судебное разбирательство продолжительное и достаточно затратное, поэтому иногда проще пойти на уступки.

Такое криминальное банкротство как преднамеренное признание своей финансовой несостоятельности подразумевает получение непосредственно финансовой выгоды. Руководство или основатели компании банкротят фирму с целью прямого получения определенной суммы денежных средств.

Раскрытие преступления

Как показывает практика, экономические преступления подобного типа в настоящее время достаточно часто выявляются и, соответственно, виновным в их совершении грозит уголовное наказание.

Определить признаки криминального банкротства может временный управляющий, который назначается судебной инстанцией на стадии наблюдения. Это первый этап признания финансовой несостоятельности всех категорий граждан.

У арбитражного управляющего есть право изучить всю документацию компании или физического лица относительно заключенных сделок, за последние три года до обращения в суд. Если специалист выявляет какие-то сомнительные операции с недвижимостью, финансовыми активами и т.д., он имеет право оспаривать такие сделки. Отказ в предоставлении арбитражному управляющему необходимой информации или же ее отсутствие карается штрафом в размере от 50 до 100 тысяч рублей, по новому законодательству.

Соответственно, определить действительное финансовое положение должника или компании-должника, а также выявить действия, повлекшие за собой стремительное ухудшение финансовых показателей фирмы, для опытного специалиста несложно.

Криминальное банкротство выявляется на основе постановления Правительства РФ № 855 от 27 декабря 2004 года. Данный нормативно-правовой акт определяет правила проверки физических лиц, юридических лиц или индивидуальных предпринимателей арбитражным управляющим.мошенничество при банкротстве

Преднамеренное банкротство должника определяют в два этапа. На первом этапе арбитражный управляющий изучает динамику изменения основных коэффициентов платежеспособности должника. Когда наблюдается резкое ухудшение двух и более коэффициентов за конкретный период (существенное снижение ниже среднего годового показателя), то проводится проверка на втором этапе, подразумевающая проверку всех сделок, деятельности руководства и основателей компании. О наличии признаков преднамеренного банкротства свидетельствует несоответствие заключенных сделок рыночным условиям.

С фиктивным банкротством ситуация обстоит еще проще. Назначенный специалист изучает всю финансовую документацию, определяет реальное финансовое положение компании, вычитает из суммы активов некоторые обязательные платежи, и если полученного остатка достаточно для погашения финансовых обязательств, то делается вывод, что фиктивное банкротство имеет место быть.

Когда признаки криминального банкротства выявлены, арбитражный управляющий сообщает об этом суду, и дело уже передается в прокуратуру. Руководство или основатели компании, индивидуальные предприниматели, физические лица привлекаются к соответствующему виду ответственности.

Ответственность за преступления

Преднамеренное и фиктивное банкротство квалифицируются как уголовно наказуемые преступления, однако наказание за такие экономические преступления может ограничиваться и административной ответственностью. Возможно это, если действия должника не причинили крупного ущерба кредиторам. Штраф составляет от 100 до 300 тысяч рублей.

Если же преступление повлекло крупный ущерб, возможны следующие виды уголовного наказания:

  • лишение свободы на срок до двух лет с перечислением заработной платы кредиторам;
  • принудительные работы сроком до пяти лет;
  • лишение свободы на срок до шести лет.

Наказание выбирается в индивидуальном порядке, в зависимости от характера совершенного преступления.

Стоит или не стоит идти на подобные нарушения?

Нарушение законодательства всегда влечет за собой определенные последствия, и это стоит учитывать. Необходимо помнить, что в большинстве случаев экономические преступления раскрываются арбитражным управляющим и за них следует заслуженное наказание.

В интернете можно найти советы о том, что есть специалисты, помогающие скрыть признаки неправомерных действий, однако это не более чем миф. Опытный арбитражный управляющий преступление обнаружит, если только мировое соглашение не будет заключено до этого момента.

Фиктивное и преднамеренное банкротство – это опасные шаги со стороны любой категории лиц, поэтому ни организовывать их, ни принимать в них участие не стоит. Наказание достаточно жесткое, а выгода весьма сомнительная.

Рейтинг: 5.0. Голосов: 1
Please wait...
Также читайте

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *